529 الخطة: كل ما تحتاج لمعرفته حول 529 خطط الادخار الكلية

جنبا إلى جنب مع شراء منزل والادخار للتقاعد ، دفع للكلية هي واحدة من أكبر معالم الحياة المالية التي يواجهها الكثير من الناس. يمكن الحصول على هذه الدرجة إعداد الخريجين للنجاح والأجور المرتفعة طوال حياتهم ، لكنه يأتي أيضًا مع ثمن باهظ - واحد يستمر في النمو.

في نهاية عام 2019 ، كان لدى الأميركيين أكثر من 1.5 تريليون دولار من ديون القروض الفيدرالية غير المسددة ، وفقًا لما ذكرته الصحيفة مكتب إدارة التعليم الفيدرالي التابع لوزارة التعليم الأمريكية.الوكالة الفنلندية، موقع معلومات عامة مجاني ، ويقدر أن المبلغ الحالي للديون القروض الطلابية (بما في ذلك القروض الطلابية الفيدرالية والخاصة) أكثر من 1.6 تريليون دولار ، و 42.9 مليون شخص لديهم قروض فيدرالية دين. تحليل من مركز بيو للأبحاث وجدت أن ثلث الأشخاص الذين تتراوح أعمارهم بين 18 و 29 عامًا لديهم قروض طلاب مستحقة لتعليمهم. بلغ متوسط ​​مبلغ الدين المستحق 17000 دولار في عام 2016 ، ولكن هذا العدد يمكن أن يتغير بشكل كبير بناءً على مستوى التعليم ؛ وكان متوسط ​​الدين لمن يحملون شهادات البكالوريوس 25000 دولار.

كل هذا يعني أن ديون الطلاب هي مشكلة خطيرة. إذا تخرجت بدين قرض طالب ، فأنت تعلم صراع العيش مع الدين أو العمل على سداده. إن تحمل عبء ديون ثقيل على الطلاب - خاصة إذا كان لديك أيضًا دين بطاقة ائتمان أو أي نوع آخر من الديون - يمكن أن يحد من قدرتك على تحقيقه الاستقلال المالي وجعل الوصول إلى المعالم المالية (شراء منزل ، الزواج ، بدء عائلة) أمرًا صعبًا.

إذا لم يكن لديك ديون قروض للطلاب لأن أسرتك ومنحك الدراسية وربما مدخراتك المدفوعة مقابل تعليمك أنت آمل أن تعتبر نفسك محظوظًا ، وتخطط لدفع مصاريف بدء سن الرشد بدون أي ديون لأطفالك ، في حالة لديك أي. إذا كان لديك الكثير من الديون عند التخرج (وربما لا يزال لديك) ، فقد تأمل في إنقاذ أطفالك من نفس العبء. وفي كلتا الحالتين ، فإن مفتاح دفع تكاليف الجامعة هو التخطيط للمستقبل ، وقد تكون خطة الادخار الكلية التي تبلغ مدتها 529 هي السلاح السري الذي تحتاجه لجعل دفع تكلفة الجامعة ممكنًا.

من المحتمل أن تكون قد سمعت بخطة 529 ، على الأقل تمر ، لكنك قد لا تفهم كيف يمكن للمرء مساعدتك بفعالية. يقول Misty Lynch ، رئيس التخطيط المالي في: "كثير من الناس لا يفهمون كيف يمكنهم استخدام 529 حسابًا لدفع تكاليف المدرسة". جون هانكوك.

بيتي لوشنر ، المتحدث الرسمي باسم 529 لحملة الكلية ، الذي يسعى إلى زيادة الوعي بفوائد 529 خطط وزيادة المشاركة ، يوافق. "[معظم الناس] يسمعون عنها ، لكنهم لا يفهمون حقًا كيف تعمل" ، كما تقول. كثير من الناس لا يدركون أن لديهم خيارات فيما يتعلق بحسابهم البالغ 529 ، وأكثرهم لا يقومون بأداء واجباتهم المنزلية - أو لا يعرفون ما الذي تبحث عنه.

كما هو الحال مع أي هدف أو قرار مالي ، فإن فهم خياراتك لـ 529 خطة وإجراء البحوث هو مفتاح النجاح. إذا كنت مهتمًا بفتح 529 - إما للتعليم الخاص بك في المستقبل أو للطفل أو الحفيد - تابع القراءة لمعرفة كل ما تحتاج لمعرفته حول 529 خطط ادخار الكلية.

ما هي خطة 529؟

أ 529 خطة ادخار الكلية هي خطة استثمارية معفاة من الضرائب تهدف إلى مساعدة الناس على توفير نفقات التعليم. أي أموال مودعة في خطة 529 ستصبح معفاة من الضرائب ، وتكون السحوبات معفاة أيضًا عند استخدامها للنفقات المؤهلة. هذه المزايا الضريبية - بالإضافة إلى المزيد من المزايا التي تقدمها مختلف الولايات - تسمح للعائلات بتوفير المال في حساب الاستثمار دون الحاجة إلى دفع ضرائب عليه.

يشار إلى خطط 529 عادةً على هذا النحو ، ولكنها تُعرف رسميًا باسم برامج التعليم المؤهل ، والمحددة أولاً في القسم 529 من قانون الإيرادات الداخلية. أنشأت الحكومة الفيدرالية مفهوم 529 ، ولكن الخطط تدار من قبل الولايات الفردية ، ووكالات الدولة ، ومجموعة من الكليات والجامعات. تقدم 49 ولاية وواشنطن العاصمة 529 خطة ادخار ، ولكل منها ميزاتها الخاصة. هناك أيضًا خطة الكلية 529 الخاصة وخطط التعليم المدفوعة مسبقًا أو خطط الادخار المضمونة ، والتي تقدمها بعض الولايات أو مؤسسات التعليم العالي.

كيف تعمل خطة 529؟

تعمل 529 خطة من خلال السماح للأموال المخصصة للتعليم بالنمو الخالي من الضرائب. غالبًا ما تسمى خطط 529 خطط الادخار ، لكنها حسابات استثمارية حقيقية: من المرجح أن تنمو الأموال المخزنة في واحدة بمعدل أعلى مما كانت عليه عند وضعه في حساب التوفير.

الفائدة الأساسية من 529 هو أن الأموال سوف تنمو بسرعة أكبر في واحدة. من الناحية المثالية ، سيتم إنشاء 529 للطفل عند ولادته. سوف تنمو الودائع العادية التي تزيد عن 18 عامًا (أو حتى يذهب الطفل إلى الكلية) من خلال الاستثمارات والفائدة المركبة ، وبالتالي سيكون لديك في النهاية أموال في الحساب تفوق ما وفرته. إذا بدأت في وقت مبكر ، يمكن أن تكون هذه المكافأة ما يسمى مبلغ ضخم جدا.

المكون الرئيسي الآخر لخطط 529 هو المزايا الضريبية. يمكن فرض ضرائب على الاستثمارات القياسية على أرباح الأسهم ومكاسب رأس المال والفائدة ؛ يتم أيضًا فرض ضريبة على عمليات التوزيع أو السحب من حساب الاستثمار (إذا تم بيعها من أجل الربح). يمكن أن تنمو الأموال الموجودة في 529 خطة معفاة من ضريبة الدخل الفيدرالية وتكون عمليات السحب معفاة من الضرائب ، طالما كانت كذلك تستخدم للنفقات المؤهلة ، حتى تتمكن العائلات من استثمار أموالها دون الحاجة إلى دفع ضرائب إضافية عليها ذلك. على عكس خطط 401 (k) ، على الرغم من أن 529 من الودائع هي ضريبة ما بعد الضريبة: سوف تدفع ضرائب على تلك الأموال قبل تحويلها إلى خطة 529. (401 (ك) المساهمات قبل الضريبة.)

تقدم بعض الولايات المزيد من المزايا والحوافز الضريبية (بما في ذلك الإعفاءات الضريبية). بعض المزايا تختلف باختلاف الولاية: لأن كل ولاية تدير خطتها الخاصة (باستثناء ولاية وايومنغ ، التي لا تقدم ولاية برعاية 529 خطة الادخار بالكلية) وبعض الولايات تقدم أكثر من واحدة ، من المهم أن نفهم ما هي السمات المحددة لخطتك المفضلة عروض.

يمكن فتح خطة 529 من قبل أحد أفراد الأسرة للمستفيد. عادةً ما يفتحهم الآباء أو الأجداد للأطفال أو الأحفاد. تحتاج كل خطة إلى مستفيد واحد ، لذلك ستحتاج مدخرات الأسرة للكلية لطفلين إلى فتح حسابين منفصلين قدره 529. إذا اختار أحد الأطفال عدم الذهاب إلى الكلية ، فيمكن نقل حساب 529 إلى الطفل الآخر ، أو إلى فرد آخر مؤهل من العائلة. يظل الشخص الذي فتح الحساب مسيطرًا عليه طوال المدة ، مما يعني أنهم (وليس المستفيد) يقررون في نهاية المطاف كيفية استخدام الأموال.

529 حدود المساهمة وقواعد الخطة

قواعد وقواعد محددة ل 529 خطط الادخار الكلية تختلف حسب الخطة والدولة. (تضم شبكة خطة التوفير في الكلية ، وهي اتحاد لجميع الولايات به 529 خطة ، مجموعة شاملة 529 مقارنة الخطة الأداة.) بالنسبة للجزء الأكبر ، على الرغم من أن حدود المساهمة الإجمالية مرتفعة: تقدم العديد من الخطط الحد الأقصى حدود مساهمة قدرها 300000 دولار أو أعلى ، وهو ما يكفي لتغطية النفقات في أي أربع سنوات تقريبًا المعهد. تقول لينش إن المساهمات في خطة 529 تعتبر هدية ، حتى تتمكن من المساهمة في حد ضريبة الهدايا الفيدرالية (15000 دولار من متبرع واحد لكل مستلم في عام 2020) دون الحاجة إلى الإبلاغ عن أي مساهمة إضافية مقابل ضريبة هدية حياتك.

إن تمويل حساب 529 ليس فقط مسؤولية الوالد: يمكن لأفراد الأسرة الآخرين المساهمة ، وبعض الخطط الأمر سهل من خلال تقديم روابط قابلة للمشاركة يمكن للأطراف المهتمة استخدامها لعمل ودائع بنقرة واحدة على مدخرات الكلية للطفل. (يشير Lynch إلى أن القدرة على تمويل حساب واحد بمساهمات من عدة أشخاص تعد ميزة كبيرة لـ 529 خطة.)

بعض الدول لديها الحد الأدنى من المساهمة الأولية ومتطلبات المساهمة اللاحقة. البعض لا يوجد لديه الحد الأدنى من المتطلبات ، في حين أن البعض الآخر لديهم متطلبات منخفضة. (مرة أخرى ، تختلف حسب الخطة). معظمهم لا يتقاضون أي رسوم ، ويقدمون مجموعة متنوعة من خيارات الاستثمار ، بما في ذلك على أساس العمر ، وحقوق الملكية ، والدخل الثابت ، وأكثر من ذلك.

طالما يتم استخدام السحوبات من 529 للنفقات المؤهلة ذات الصلة بالتعليم ، فلن يتم فرض ضرائب عليها. يمكن لمالك الحساب اختيار سحب الأموال للاستخدامات غير التعليمية (في حالة الطوارئ المالية ، على سبيل المثال) ، لكنهم سيدفعون الضرائب وعقوبات عليها.

إذا لم يذهب الطفل إلى الكلية أو لم يتم استخدام كل الأموال في حساب 529 ، يمكن تغيير المستفيد من الحساب إلى أخي أو ابن عمه أو صاحب الحساب (إذا كانوا يفكرون في مزيد من التعليم ، على سبيل المثال) ، أو محتجزون مع حفيد المستقبل. بهذا المعنى ، لا يتم هدر المال مطلقًا ، ويمكن الاستمرار في استثماره حتى يتم استخدامه.

529 مصاريف مؤهلة

قائمة النفقات المؤهلة لخطة 529 طويلة. تشمل نفقات التعليم العالي المؤهلة الرسوم الدراسية والرسوم الإلزامية والكتب وأجهزة الكمبيوتر والوصول إلى الإنترنت واللوازم والمعدات اللازمة للتسجيل أو الحضور ؛ يمكن أن تكون الغرفة والطعام أيضًا نفقة مؤهلة ، في انتظار بعض البدلات التي تحددها المؤسسة التعليمية.

وبالمثل ، فإن قائمة المؤسسات المؤهلة حيث يمكن استخدام 529 أموالًا في الرسوم الدراسية: يمكن استخدام الأموال من خطة الادخار 529 في أي تقريبًا كلية أو جامعة معتمدة في الولايات المتحدة ، وحتى في بعض المدارس الأجنبية ، للطلاب مع الانحناء الدولي.

اعتبارًا من عام 2018 ، يمكن استخدام مبلغ معين من مبلغ 529 لدفع الرسوم الدراسية في المدارس الخاصة للأطفال في رياض الأطفال حتى الصف الثاني عشر ، على الرغم من براين والش ، وهو مخطط مالي معتمد في صوفي، تقول الولايات المختلفة لها تفسيرات مختلفة للقاعدة: تحقق من خطتك لمعرفة ما إذا كان هناك أي من أموالك الـ 529 التي يمكنك وضعها في التعليم الخاص للطالب غير الجامعي.

نظرًا لوجود آثار ضريبية على 529 توزيعات ، ستحتاج إلى الاحتفاظ بسجل دقيق لكيفية إنفاق الأموال التي تم الحصول عليها من حساب 529.

هل خطة 529 مناسبة لك ولعائلتك؟

يقول ولش: "مع أي هدف للادخار ، كلما كان ذلك أفضل في وقت مبكر". "مضاعفة العوائد هي أفضل صديق لك."

بمعنى آخر ، الاستفادة من خطة 529 تلعب لعبة طويلة: إنها تلتزم بالادخار للكلية لعدة سنوات. يقول لوتشنر إن معظم الناس يفتحون حسابات عندما يبلغ عمر أطفالهم ست أو سبع سنوات ، ولكن مرة أخرى ، كلما كان ذلك أفضل. كلما استثمرت أموالًا أطول ، زاد حجمها ، إلى أن كان حجم إيداعك في البداية أكبر بكثير مما كان عليه في الأصل. المفتاح لهذا النمو هو الوقت. لم يفت الأوان بعد لفتح حساب لمدخرات الكلية ، ولكن البدء في وقت مبكر يعني أن هذه الأموال سوف تمتد إلى أبعد من ذلك ، وهذا يعني عبئًا أقل عليك.

يقول لوشنر: "حتى 10 دولارات شهريًا على مدار 18 عامًا". "إذا كنت تخطط للمستقبل وكنت متسقًا ، فسيحدث ذلك فرقًا كبيرًا". تقول إنها كثيراً ما تسمع أن الآباء يرغبون في إنشاء حساب 529 لطفلهم في وقت قريب.

ومع ذلك ، في SoFi - التي تقدم خدمات التخطيط المالي المجانية للأعضاء - لدى Walsh أعضاء يلقون نظرة على إجمالي مواردهم المالية قبل فتح حساب 529.

يقول: "نحن نركز على التأكد من أن الناس لديهم أساس مالي قوي أولاً". "كمخطط ، نريد أن نتأكد من أن الناس لديهم صناديق الطوارئ الخاصة بهم بالفعل ، لديهم ديونهم المعدومة مدفوع الأجر ، وهم في طريقهم إلى التقاعد الخاص بهم قبل البدء في تخصيص أموال لأطفالهم كلية."

على الرغم من الأمل في حماية أطفالك من ديون الطلاب التي ربما تكون قد كافحت معها ، فهو هدف جدير بالاهتمام يجب ألا يأتي على حساب مستقبلك ، خاصة إذا لم تكن مدخرات التقاعد الخاصة بك على المسار الصحيح أو لم تكن أحصل على صندوق الطوارئ. بالطبع ، كل ذلك يتعلق بالأولويات: إذا كنت تفضل وضع أموالك في تعليم طفلك واكتشف مستقبلك المالي في وقت لاحق ، فهذا من صلاحياتك. حدد ما تنوي إنجازه ماليًا ، ثم ضع أموالك في مكان أهدافك.

إذا كان لديك أموال لتخصيصها لمدخرات الجامعة ، فإن حساب 529 يعد خيارًا ممتازًا ، كما يقول والش. إذا كنت ترغب في توفير مدخرات إضافية لدعم حساب 529 الخاص بك ، لأي سبب كان ، فهناك المزيد من الخيارات للتوفير في الكلية ، أيضًا.

يقول لينش: "هناك طرق عديدة للدفع مقابل الجامعة يمكن أن تكمل خطة 529 ، اعتمادًا على وضعك الشخصي ، أي عمر طفلك ، والحاجة إلى السيولة ، وما إلى ذلك." "تتضمن بعض الخيارات حسابات التوفير والتحقق ، حساب Roth IRA ، حساب الحفظ (UGMA / UTMA) ، و Coverdell حساب التوفير في التعليم. "بالطبع ، كل حساب له إيجابيات وسلبيات خاصة به ، وكذلك بحثك قبل الالتزام إلى واحد.

إذا كان لديك الوقت الكافي للعب اللعبة الطويلة والأموال لتخصيص مدخرات الجامعة ، فقد تكون الخطة 529 هي الخيار المناسب لك - لكن عليك أن تختار اللعبة المناسبة.

كيفية اختيار خطة 529

تقدم معظم الولايات خطة 529 - تقدم بعضها أكثر من خطة - وهناك أيضًا خيار خاص ، لكن هذا لا يعني أنه يتعين عليك اختيار خطة ولايتك. في الواقع ، يقول كل من والش ولشنر إن التقصير في خطة ولايتك ليس دائمًا الخيار الأفضل ، وكلاهما يوصي بالتسوق حول الخطة الأكثر ملاءمةً لأهداف عائلتك وحالتها.

تقدم بعض الولايات حوافز خاصة (فكر في الإعفاءات الضريبية والمطابقة للمساهمات) للمقيمين ، لذلك من المؤكد أنه شيء يجب مراعاته وإدراكه. إذا كانت ولايتك لا تقدم هذه الخيارات ، أو إذا كنت تحب خيارات الاستثمار التي توفرها خطة مختلفة ، فأنت حر في اختيار ذلك الخيار. تتيح لك خيارات الاستثمار المختلفة التي توفرها كل خطة أن تكون التدريب العملي (أو غير المباشر) كما تريد ، حتى تتمكن من الشعور بالسيطرة على الأموال. إذا كنت تفضل استراتيجية استثمار معينة ، فتأكد من أن خطتك المفضلة توفرها قبل الاشتراك.

بمجرد معرفة الميزات التي تريدها من حساب 529 ، انتبه إلى رسوم الخطة والحد الأدنى من الاشتراكات والميزات اللوجستية الأخرى: أنت تريد التأكد من أن الخطة تعمل من أجلك حقًا.

يقول Lochner إن كل ولاية تعمل جاهدة لجعل عملية التسجيل للحصول على 529 أمرًا سهلاً ، لذا بمجرد اختيار الخطة ، يجب أن يكون إنشاء الحساب بسيطًا. من هناك ، يدور الأمر حول التخلص من كل ما يمكنك دفعه لمستقبل أكثر ذكاءً.